总账、科目明细账与试算表
总账显示所选明细科目的已过账业务及冲销记录，并列出期初、逐笔及期末余额。试算表汇总科目余额；金额使用公司本位币。
最后审核
开始之前
选择正确的公司并确认权限。学习时请使用测试工作区；过账或恢复可能修改实际数据。
操作步骤
- 选择正确的公司，打开会计 → 总账。在科目明细账标签中，通过科目编码或名称搜索并选择可过账的明细科目。
- 选择预设期间或自定义日期范围。核对期初余额、借贷发生额、逐笔余额及期末余额；期间开始前的业务计入期初余额。
- 可按分录编号、摘要或往来方搜索，也可筛选业务来源。这些筛选仅减少显示行；余额及借贷合计仍覆盖整个所选期间。
- 打开业务行，检查摘要、分录、日期、金额及余额。有来源单据时可打开对应发票或凭证核对；其他来源可打开日记账分录。可打印分录及支持的来源单据。
- 切换到试算表，核对借贷余额。按需包含零余额科目，点击科目可返回同一期间的明细账；根据完整试算表合计检查平衡指示。
- 核对科目、期间及币种后导出 Excel 或打印。启用搜索或来源筛选时，导出明细行遵循筛选，而余额和合计行反映整个期间；应保留报表的范围说明。
注意这一区别
此核对界面不能编辑分录。草稿不计入总账，试算表平衡也不能证明科目或来源单据正确。更正差异前应检查来源、币种和期间，不要用手工分录重复单据已有分录。
验证结果
重新打开记录，检查已保存的值和状态。涉及资金的操作，应将单据与相关明细和报表进行核对，再继续下一步。